Donos na kapital kot parameter učinkovitega sistema upravljanja banke

Upravljanje s kapitalom je pomemben in potreben sestavni del sistema upravljanja banke ali podjetja kot celote, ki zagotavlja stabilnost njihovega poslovanja v trenutnih tržnih razmerah. Model upravljanja s kapitalom je niz elementov, ki vključujejo načela in metode upravljanja, katerih cilj je oblikovanje optimalne velikosti in strukture kapitala, njene učinkovite uporabe in kjer je glavni kriterij donosnost kapitala.

Načela, na katerih temelji vsak takšen model, so naslednji:

- raven sodelovanja v celotnem sistemu upravljanja;

- sistemska narava odločanja;

- prožnost, prilagodljivost in dinamičnost upravljanja;

- pluralnost modelov upravljanja;

- osredotočiti se na najpomembnejše naloge razvoja institucije ali podjetja;

- pravno varstvo;

- optimizacija upravljanja, pri kateri je donosnost kapitala postala glavno merilo za njegovo učinkovitost.

Na trenutni stopnji gospodarskega razvoja je glavni namen upravljanja s kapitalom donosnost lastnega kapitala banke in dolgoročno zagotavljanje finančne stabilnosti in varnosti ob upoštevanju čim večje tržne vrednosti.

Doseganje tega pomeni:

- umik banke v način poslovanja, ko bo čista dobičkonosnost kapitala in strukture dosegla optimalne parametre;

- razdelitev ustanovljenega kapitala po vrstah uporabe;

- oblikovanje okolja za doseganje optimalnega donosa na kapital, doseganje največje donosnosti s pričakovano stopnjo tveganja;

- zmanjšanje nevarnosti za finančna tveganja ob načrtovani ravni donosnosti;

- zagotavljanje finančnega salda banke;

- potrebna stopnja nadzora ustanoviteljev;

- zagotavljanje prožnosti upravljanja;

- približevanje kazalnikov prihodkov kapitala v skladu z oblikovanjem dobičkonosnosti kapitala;

- pravočasno reinvestiranje kapitala družbe.

Nadzorni sistem vključuje naslednje podsisteme:

- upravljanje lastnega kapitala, oblikovanega tako iz notranjih kot zunanjih virov;

- upravljanje izposojenega kapitala, pritegnjenega z uporabo takšnih notranjih virov kot prispevkov udeležencev, izdaje delnic itd.

- organizacija dela s posojenim kapitalom (banka, blagovni krediti, izdaja obveznic itd.);

- optimizacija strukture.

Upravljanje kapitala banke temelji na strategiji in taktiki upravljanja. Strategijo lahko predstavimo v obliki glavne linije dejavnosti banke, da bi dosegli zastavljene cilje. Strategija upravljanja s kapitalom ne bi smela biti v nasprotju s celotno razvojno strategijo same banke, saj je njena komponenta. Opredelitev strategije upravljanja s kapitalom bi se morala izvajati ob upoštevanju posebnosti njegovega nastanka in uporabe, okoljskih pogojev ter namenov in usmeritev dejavnosti banke. Zato mora biti strategija upravljanja s kapitalom usmerjena v izboljšanje osnovnih kazalnikov, ki so značilni za učinkovitost oblikovanja in delovanja kapitala ter prispevajo h krepitvi finančne vzdržnosti.

Taktika upravljanja vključuje uporabo posebnih metod in tehnik za dosego cilja v določenem položaju v določenem trenutku.

Upravljanje kapitala vključuje uporabo dveh skupin orodij:

1. Zunanji instrumenti predstavljajo niz določenih vzvodov na makro ravni, ki vplivajo na procese oblikovanja in uporabe kapitala na mikro ravni (državna regulacija dejavnosti bank, trga premoženja, uravnavanje valut, razpoložljivost kreditnih virov).

2. orodja notranjega upravljanja, katerih namen je izboljšati učinkovitost uporabe z optimizacijo notranjih dejavnikov razvoja banke, prepoznavanjem skritih priložnosti in rezerv (strategija oblikovanja in ciljne finančne politike, način izbire optimalnega vira financiranja, sistem notranjih standardov za nekatere vidike investiranja itd.). .).

Tako upravljanje kapitala omogoča iskanje in sprejemanje odločitev, ki zagotavljajo želeno učinkovitost njene uporabe z vplivom na velikost, donosnost kapitala, strukturo in vire investicij. Hkrati mehanizem upravljanja kapitala zagotavlja: opredelitev ciljev in ciljev upravljanja, nadzor nad njihovim izvajanjem; Razvoj strategije in taktike upravljanja denarja; Uporaba sodobnih metod in modelov v procesu upravljanja; Pravočasna analiza učinkovitosti uporabe kapitala in optimizacija njenega upravljanja.