Optimizacija DDV: metode, sistemi, primeri. Formula DDV

Če imate na razpolago podjetje, se seveda soočate s problemom plačevanja davkov. Dejstvo je, da ko prejmete dohodek od vodenja lastnega podjetja, dolgujemo del tega dobička državi - to je davek. Natančneje, dohodek obdavči poseben davek, ki je znan kot DDV. Optimizirajte ga in postanite glavna tema tega članka. Izvedeli boste, kaj je, in zakaj ga potrebujete in kakšne koristi vam bo dalo vaše podjetje. Če še ne veste, je DDV davek na dodano vrednost, iz tega gradiva pa lahko tudi ugotovite, kaj je in zakaj mnogi podjetniki poskušajo zmanjšati svojo velikost z različnimi shemami in metodami. Optimizacija DDV-ja je zelo zanimiva tema za vsakega bralca, ki je seznanjen s svetom financ in izjemno koristno temo za računovodje in zasebne podjetnike, saj ga bodo lahko v praksi uporabljali.

Davek na dodano vrednost

Preden preučimo, kakšna je lahko optimizacija DDV, je treba pozornost nameniti temu, kar predstavlja ta razvpiti davek na dodano vrednost. Seveda strokovnjaki v tem okolju že dobro vedo, kaj je, vendar je še vedno smiselno razjasniti za tiste ljudi, ki ne razumejo dobro finančno. который взимается с фирмы, а точнее, с части стоимость услуги или товара, которая генерируются на протяжении всего цикла товара. Torej je davek na dodano vrednost posreden davek, ki se zaračuna podjetju, oziroma raje na strošku storitve ali izdelka, ki nastane v celotnem proizvodnem ciklu. Kot lahko vidite, to sploh ni podobno kot davek na dobiček, s katerim bo težko izvesti kakršne koli manipulacije, saj so dobički v večini primerov konkretni. V tem primeru ni vse tako specifično, zato imate široko področje delovanja. Toda hkrati morate razumeti, da se ne smeš šaliti z DDV-jem, saj lahko vedno skušate zmanjšati znesek izdanih sredstev, vendar ga preglasite in prekršite zakon. Zato je optimizacija DDV precej zapleten in skrben proces. вам стоит понимать, что у вас не получится сократить сумму налога очень сильно, более того, в некоторых случаях вам не удастся это сделать вообще, но вы сможете получить отсрочку по платежу, так что, так или иначе, это довольно полезный вариант, о котором вам стоит знать. Seveda morate razumeti, da ne boste mogli zelo zmanjšati zneska davka, dejansko pa v nekaterih primerih sploh ne boste mogli storiti, vendar boste lahko dobili odlog plačila, tako da je tako ali drugače zelo koristna možnost, O tem, kar bi morali vedeti.

Celovit pristop

услуги налог на добавленную стоимость будет различаться. Najprej bi morali biti pozorni na dejstvo, da se bo v različnih delih sveta in različnih dobrin in storitev razlikoval tudi davek na dodano vrednost. Zelo pogosto je ta stopnja določena na 23 odstotkov, vendar v različnih državah obstajajo lastne sezname blaga, pri katerih je stopnja DDV določena na 10 odstotkov. задумаетесь об оптимизации, вам стоит внимательно изучить законодательство конкретно вашей страны, а также разобраться с тем, под какие определения попадают товары и услуги, которые вы продаете, чтобы определить, какому именно проценту налога они соответствуют . Preden razmislite o optimizaciji, morate natančno preučiti zakonodajo vaše države in natančno razumeti, katere opredelitve pojmujejo blago in storitve, ki jih prodajate, da določite, kolikšen odstotek davka ustrezajo .

Osnovne napake

Mnogi ljudje verjamejo, da lahko to na koncu optimizira, vendar se motijo. которые считают, что одного из имеющихся методов и подходов, которые будут описаны в статье позже, также будет достаточно для проведения грамотной оптимизации. Zelo napačne so tudi tiste, ki verjamejo, da bo ena od razpoložljivih metod in pristopov, ki bodo kasneje opisana v članku, zadostna tudi za izvedbo kompetentne optimizacije. Na žalost, boste morali razočarati, saj to zagotovo ni dovolj. Seveda lahko ena metoda odvzame majhno količino DDV-ja, vendar bo zelo majhna in verjetno niste zadovoljni z rezultatom.

Uporaba več metod

схем и стратегий, чтобы добиться стоящего результата. Zato je treba razmisliti o optimizaciji DDV-ja kot zapletenega ukrepa, kar pomeni, da morate za doseganje želenega rezultata uporabiti več metod, pristopov, shem in strategij. Toda hkrati nikoli ne pozabite, da davčne oblasti vedno skrbno preverjajo zapise in dokumentacijo, tako da je treba optimizacijo storiti zakonito in čisto, to pomeni, da vaše dejavnosti ne izgledajo kot poskus, da bi se izognili davkom. Nekateri ljudje, ki živijo v dobičkonosnih državah za lastno podjetje in prodajajo blago in storitve z 10-odstotno stopnjo DDV, na primer lahko na splošno zavrnejo optimizacijo, saj pri plačevanju davkov ne izgubijo veliko denarja. вас не устраивает то, сколько вам приходится отчислять государству, а также у вас случилась ситуация, в которой вам нужно отсрочить платеж или же сделать его меньше, то вам обязательно нужно ознакомиться с данной статьей, а вместе с тем и с процессом оптимизации. Ampak, če niste zadovoljni s tem, koliko morate plačati državi, in imate tudi situacijo, v kateri morate odložiti plačilo ali zmanjšati, potem se morate zagotovo seznaniti s tem členom in hkrati s procesom optimizacije . Čas je, da se naučite, kako zmanjšati DDV v svojem podjetju.

Posredništvo

определенные льготы по НДС, необходимо обзавестись фирмой-посредником, причем сделать это можно самостоятельно, то есть не привлекая никаких третьих сторон. Pogosto, da bi dobili določene ugodnosti za DDV, morate dobiti posredniško podjetje in to lahko naredite sami, to je brez vključitve tretjih oseb. самостоятельно , но при этом нужно помнить, что это не должна быть компания-однодневка , существование которой для сокращения размера уплачиваемого налога является очевидным для налоговых служб. Takšno podjetje lahko odprete sami , vendar se morate zavedati, da to ne bi smelo biti enodnevno podjetje, katerega obstoj je očitno za davčne organe, da bi zmanjšali znesek plačanega davka. предприятия. Za sekundarno družbo boste morali najamete ločen prostor (prav tako lahko izposodite pravni naslov, vendar lahko to povečate suma davčnih storitev), deponirate sredstva na bančni račun te družbe in izvedete določene ukrepe s tem računom, tako da ne ostanejo vedno statično, zaposliti osebje , Ki bo delovala v okviru novega podjetja in imela tudi vso potrebno dokumentacijo, ki potrjuje dejavnosti tega podjetja.

Zakaj je potem potrebno, če je vse tako zapleteno in okorno? который сможет рассчитать стратегию оптимизации таким образом, чтобы ваши расходы были значительно ниже, чем прибыль, которую вы получите от оптимизации. Zato se morate obrniti na izkušenega strokovnjaka, ki lahko izračunava strategijo optimizacije tako, da so vaši stroški veliko nižji od dobička, ki ga dobite pri optimizaciji. расходов все равно будет больше, то вы можете понять, что оптимизация (по крайней мере, тот вид, который вы выбрали) для вас не работает, и льготы по НДС оказываются слишком маленькими по сравнению с тем, какие потери несет ваша компания для получения этих льгот. Če je še vedno več stroškov , potem lahko razumete, da optimizacija (vsaj tista, ki ste jo izbrali) ne deluje za vas in da so ugodnosti DDV premajhne v primerjavi s tistimi, ki jih povzroča vaša družba Prejmite te ugodnosti.

Formule

Torej ste se odločili ukvarjati se s tem, kako zmanjšati DDV, vendar o tej temi toliko informacij o tem, da vam ne bo vse mogoče razumeti. In to ni potrebno, ker morate poznati le glavne in najpomembnejše točke. Na primer, če želite obravnavati optimizacijo, morate imeti idejo, kaj so formule za DDV. Nekaj jih je, vsi pa so zelo preprosti.

Najenostavnejši od njih vam omogoča, da z zneskom in obrestmi izračunate, koliko boste morali plačati. Če želite to narediti, se znesek pomnoži z odstotkom, nato pa se deli s sto.
S pomočjo te formule za DDV lahko izračunate še druge pomembne kazalnike, kot so stroški blaga ali storitev z DDV, stroški blaga ali storitev brez njega. Poleg tega lahko iz celotnih stroškov dodelite znesek davka, kar je tudi zelo uporabna lastnina. Na splošno so osnovne informacije zelo pomemben korak pri razumevanju optimizacije davka na dodano vrednost. In zdaj, ko že veste, kako izračunati DDV, je čas, da ugotovite, katere so glavne vrste optimizacije, in po njih, da razumete metode in sheme, ki so na voljo na datum, na pravni podlagi.

Vrste optimizacije

уйти от НДС, но не знаете, с чего начать. Zdaj resno razmišljate o tem, kako se znebiti DDV, vendar ne veste, kje začeti. Konec koncev, obstaja veliko število metod, ki jih lahko uporabite za doseganje pomembnih rezultatov. Toda takoj ne poskušajte najti ustrezne metode za sebe, bolje je začeti z bolj splošnimi koncepti. одноразовой , так как это будет очень сильно влиять на дальнейшую деятельность. Najprej morate ugotoviti, ali želite, da je optimizacija strateška ali enkratna , saj bo to močno vplivalo na prihodnje dejavnosti.

Kakšna je razlika med strateško in enkratno optimizacijo? Razlika je v globalnosti, saj je enkratna optimizacija, ki jo je mogoče zlahka razumeti iz naslova, namenjena le eni aplikaciji. S to optimizacijo lahko znižate znesek DDV, ki ga plačate enkrat ali enkrat, z zamudo datuma plačila. V nekaterih primerih je to izredno koristno, če pa niste v nujnih primerih, morate razmišljati o načrtovanju strateške optimizacije.

Kakšna je razlika med strateško optimizacijo in enkratno? Vse razlike so, da je strateška optimizacija zasnovana za dolgoročno uporabo, to pomeni, da vam bo služila vsakič, ko plačate DDV. To je seveda precej zapleten in dolgotrajen proces, saj mora strokovnjak upoštevati še več dejavnikov, vendar bo rezultat bolj impresiven.

Seveda morate razumeti, da se nobena vrsta ne more imenovati bolj ali manj koristna, saj je lahko vsaka od njih koristna v času ali drugem. Toda, ko ste že ugotovili, katera vrsta optimizacije je najbolj primerna za vaše podjetje, morate razmišljati o tem, kateri način, ki je odgovoren za zmanjšanje DDV-ja, boste bolje izbrali.

Dejavniki

Bili ste že pripravljeni naučiti razpoložljive pravne metode optimizacije, vendar se spet izkaže, da je za to še prezgodaj. Zakaj? Dejstvo je, da obstajajo različni dejavniki, ki vplivajo na optimizacijo DDV. Lahko so veliko število in so odvisne tudi od države, v kateri delate, in s kakšnimi proizvodi in storitvami boste prodajali.

Na primer, zagotovo morate vedeti o odbitkih, ki so pomembni v določenih situacijah. Odbitki so pogosto plačani na carini, predstavljeni dobaviteljem itd. соответственно , вашей компании не приходится его оплачивать. Tako se DDV takoj odbije od stroškov blaga, oziroma vam ga podjetje ni treba plačati. Če tega ne veste, lahko plačate več, kot bi morali imeti. Zato je zelo pomembno, da imate splošno idejo o vseh vidikih, povezanih z davkom na dodano vrednost, in vedno veljajo le za dokazane strokovnjake, če želite optimizirati DDV čim bolj učinkovito. Prav tako je zelo pomembno, da gre za legitimno optimizacijo DDV-ja, saj v nasprotnem primeru lahko izgubite znatno več, kot ste jih shranili.

Metode optimizacije

Končno je čas, da podrobneje analiziramo metode in metode optimizacije DDV, ki obstajajo v sodobnih finančnih dejavnostih. Seveda ne pričakujte, da je vsaka od opisanih metod idealna za vašo situacijo, vendar ne pozabite na kompleksen pristop. Ne osredotočite se samo na eno ali dve metodi, poskusite razmišljati globlje in poskušajte uporabiti čim več pristopov, da dosežete največje rezultate.

Torej, prva metoda je uporaba možnosti. Možnosti so pogodbe, ki jih lahko kupite kadarkoli, vendar kadar koli lahko zavrnete. вам платить не придется. To ni najbolj zanesljiva oblika trgovanja, vendar ima veliko prednost, saj je uresničevanje možnosti oproščeno obdavčitve, zato jim ni treba plačati davka na dodano vrednost . Vendar pa je to le ena od možnosti za optimizacijo obdavčitve DDV, zato ne mislite, da se je treba takoj osredotočiti na to.

Drugič, lahko uporabite prodajo nepremičnine kot način varčevanja z DDV. Na kakšen način? Dejstvo je, da za prodajo nepremičnin velja impresiven davek na dodano vrednost. Kako se izogniti plačilu? с помощью второй компании, о которой речь шла выше. To je mogoče storiti s pomočjo druge družbe, o kateri smo govorili zgoraj. Posel o prodaji nepremičnine lahko zamenjate z drugim, pri katerem se sredstva uporabijo za oblikovanje odobrenega kapitala druge družbe. In ta denar ni predmet DDV, zato je to še en način, da se legitimno izognete nepotrebnim odpadkom.

Depozit je še ena možnost, ki vam bo omogočila, da se izognete plačevanju tega davka. соответствии с которым аванс, выплачиваемый вашей компании, будет рассматриваться как задаток. Če pripravite posebno pogodbo, v skladu s katero se predujem, plačan vašemu podjetju, obravnava kot depozit. Depozit, po drugi strani, ni predmet DDV-ja, za to pa vam ni treba plačati dodatnega denarja. полезной. Seveda to ne bo vedno veliko, vendar če upoštevate kompleksnost, je lahko vsaka mala stvar koristna.

Prav tako morate paziti na upravljanje stroškov prevoza, saj na tem področju obstaja tudi možnost zmanjšanja DDV na deset odstotkov. перевозить с помощью транспорта продавца или обращаясь к транспортной компании. Če želite to narediti, morate prevažati blago s prevozom prodajalca ali se obrnite na prevozno podjetje. Za razliko od prejšnjih primerov ta metoda vam ne omogoča, da se popolnoma znebite DDV-ja, vendar je treba opozoriti, da lahko njegovo zmanjšanje v primerih z velikimi loti omogoča znatno prihranek.

Končno, morate pozornost posvečati posojilu kot načinu znižanja stroškov DDV. V tem primeru se lahko pogovarjate s kupcem, tako da plača blago s posojilom, ki sčasoma dobi nazaj od prodajalca. Po tem se sklene pogodba o pobotu, da se izogne plačilu davka. разнообразие других способов. Vendar pa je treba opozoriti, da davčni organi pogosto zelo skrbno preučijo takšne primere in pogosto odločijo, da je taka transakcija nezakonita, zato ne zlorabljajte te metode, zlasti glede na številne druge načine.

Torej ste že razmislili o nekaterih primerih optimizacije DDV-ja in lahko dodate splošen vtis o tem, kako se to zgodi. Ampak to ni vse, kar morate vedeti. Pred vami čakate tudi sheme optimizacije DDV, ki jih morate uporabiti tudi, če želite doseči največji rezultat.

Sheme optimizacije

действительности ? Kakšne sheme za optimizacijo davka na dodano vrednost lahko uporabite v svoji realnosti ? Tako kot metode, jih je kar nekaj, zato morate vedno izbrati tistega, ki najbolje ustreza vašemu podjetju, in združite tudi pristope, da dosežete največji rezultat.
Prva stvar, o kateri se je treba pogovarjati, je napotitev blaga. To je precej zanimiva strategija, ki vam bo omogočila, da preložite čas plačila davka na dodano vrednost. Kaj morate storiti za to? Če ne takoj prenesete sredstev na račun, ki vsebuje osnovna sredstva, in jih pustite na računu s kapitalskimi naložbami v nekratkoročna sredstva, je DDV mogoče pripisati odbitku, o katerem smo govorili zgoraj. V skladu s tem ne morete plačati tega davka, vendar se morate zavedati, da se ta metoda ne sme uporabljati nenehno, ker lahko zlahka kršite zakon.

Prav tako, bi morali paziti na pomanjkljivosti v računu, ki vam bo omogočilo, da se tudi resno odloži plačilo davka. Če boste našli vse napake v dokumentaciji svojega ponudnika, da ne more plačati za izdelek ali storitev DDV. Vendar pa je treba razumeti, da bo zamuda velja, dokler izvajalec ne odpravi vseh pomanjkljivosti v dokumentaciji, in oviranje postopka lahko privede do nezaželenih posledic.

Druga točka, ki je povezana z računom, - v času njenega prejema. Dejstvo, da je DDV plačan, se izračuna po prejemu računa. Če boste vnaprej vedeli, da boste morali, da odloži plačilo davka in strateških dejavnosti načrtovanja davka, lahko ustrezno izvajajo račune na kasnejši datum.

Moramo govoriti tudi o računih. Veliko ljudi lahko takoj zastaviti vprašanje: v kakšni zakona tukaj? Vendar pa se izkaže, da jih je mogoče uporabiti tudi za prihranek pri plačilu davka na dodano vrednost. Dejansko so računi DDV ne zaračuna, tako da, če se za sredstva, se bo prenesla na njega kot plačilo za prejete blago, ne boste morali plačati davek na ta znesek.

No, zadnja stvar, ki je vredno omeniti - je bolj natančen v izjavi. Lahko obravnava konkreten primer: vaše podjetje na koncu meseca pa naj bi sredstva resno, ampak v naslednjem mesecu naj bi se povečala in vstopni DDV. Od tega, da ne more upoštevati v izjavi za naslednji mesec, te velike prihodke. Torej lahko plačate majhno kazen za zamude pri plačilu, ne pa samo za odložitev plačila DDV, vendar pa je bistveno zmanjšalo. Zdi se, da je ta sistem zelo podoben goljufije, in mnogi ljudje ne želijo, da ni tveganja, da imajo težave z davčnimi organi. Toda v resnici, da imate polno pravno utemeljitev, ki je kazen, ki ste ga plačali.

сэкономить на уплате налога на добавленную стоимость или отсрочить его выплату, независимо от того, каков размер НДС: 18 процентов или 23 процента. No, to je to, zdaj veste, kako varčevati pri plačilu davka na dodano vrednost ali odloži plačilo, ne glede na to, kakšen znesek DDV: 18 odstotkov oziroma 23 odstotkov. проворачивать определенные легальные операции по оптимизации НДС. Tudi s takšnim znanjem, si lahko zavrtite določene pravne posle za optimizacijo DDV. Toda hkrati ne bi smeli pozabiti na kompleksnost, ki je ključni dejavnik za uspeh tega dogodka. Kot ste razumeli, DDV (18 odstotkov) - to je precej veliko vsoto, še posebej, če delujejo velike vsote.

Preprosto povedano, naj bi se seznanite z osnovnimi informacijami in dobili splošno predstavo o optimizaciji DDV, in vsi podatki, ki jih lahko najdete v tem članku. Vendar, če želite doseči maksimalne rezultate, se posvetujte s strokovno, kakor hitro je mogoče strateško načrtovati optimizacije, da je pravno, učinkovita in koristna za vaše podjetje. DDV - to ni kazen, in vam ni treba plačati v celoti. Če deluje spretno, boste lahko zmanjšali svoje stroške, ne da bi pritegnile nepotrebne pozornosti davčnih oblasti.